תזרים המזומנים הוא הראישל זרימת הכספים בכל נקודת סוף תקופה בעסק.(יכול להיות לסוף רבעון,לסוף חציון,עד סוף שנה ) הכל בהתאם לצרכי החברה/העסק.
במיוחד בתקופת הביניים שבין הקורונה/ מלחמות לא עלינו וכל הנילווים שלה, חשוב מאוד לעבוד בצמוד לדו"ח תזרים המזומנים.
הנתונים הנרשמים בדוח תזרים מזומנים נשאבים מתוך מאזןשל העסק וכן מתוך דוח רווח והפסד.
הבנקים היום כשאת/ה בא לבקש הלוואה מבקשים דוח תזרים מזומנים בחברות גדולות וזאת כדי לראות את תזרים המזומנים של העסק.
התנהגות תזרימית לא טובה מסכנת את העסק,וכך אי אפשר לקבל החלטות מימוש רכישות בעסק כיון שהניהול התזרמי לא מראה במדויק את מצב הפיננסי של העסק.
מי שמתחזק בעסק את תזרים המזומנים חייבלהתריע בזמן אמת את הבעלים מצב הפיננסי כדי לעצור קריסה לא צפויה של העסק.
עוד עוזר התזרים לפתור בעיות פיננסיות בזמן אמת, לדוגמה בזמן שאין הכנסות ממכירות אפשר מיד ליצור ענף נוסף ובלבד שיכנסו כספים כמו למשל למכור נכס כמו בנק לאומי,או השכרת נכס או ציוד ובעיקר שיכנסו כספים ולא להגיע לקריסה.
לסיכום:
דווקא בתקופה זו יש חשיבות רבה לדוח התזרים כדי למנוע "פלונטר" כלכלי כאשר ניווט לא תקין של מערך הכספים יכול להוביל את העסק בקלות לא למקומות הרצויים…
